Le tribunal a rejeté l'affaire contre Nikolaï Chavrine

Lors de l'audience, le parquet a rendu ses conclusions, démontrant que, du 1er janvier 2017 au 25 mars 2019, les associés de Godovalov LLC, Andreï Godovalov et Nikolaï Chavrine, détenant chacun 50 % des parts, « ont effectivement exercé des fonctions de direction à parts égales ». Le parquet estime que, malgré la déclaration figurant dans les documents constitutifs du distributeur comme unique organe exécutif du PDG Godovalov, l'organe exécutif suprême de la société pendant la période où l'infraction présumée a été commise était « le conseil des associés uniques de la société, représenté par MM. Chavrine et Godovalov ».

Le représentant du parquet a également affirmé que les accusés, soucieux de réduire les dépenses de Godovalov LLC liées aux paiements obligatoires d'impôts et de primes d'assurance, « ont décidé d'utiliser un stratagème pour soustraire des recettes du système fiscal généralement établi en créant un flux de documents formel pour la vente au détail de médicaments ». La constitution d'un réseau de personnes morales contrôlées et d'entrepreneurs individuels utilisant un régime fiscal simplifié a conduit à une sous-estimation injustifiée de la TVA et des primes d'assurance dues par l'entreprise, estime le parquet.

Lors de l'audience, la défense de Shavrin a déposé une requête en suspension de l'affaire pénale en raison de l'expiration du délai de prescription : le 15 janvier 2025 pour les infractions liées au paiement des primes d'assurance et le 25 mars 2025 pour le paiement de la TVA. Le tribunal a rendu une décision positive pour des motifs non réhabilitants.

La procédure thématique a été ouverte sur la base de l'acte d'accusation du parquet du kraï de Perm par le tribunal du district Kirovsky de Perm. Cependant, en juin 2025, ce dernier a renvoyé l'affaire au tribunal du district Simonovsky de Moscou, ce qui a également modifié la compétence territoriale. La première audience devant le tribunal de la capitale a eu lieu fin août 2025. L'avocat de Shavrin a alors déposé une requête auprès du tribunal soulignant des vices de procédure dans l'établissement de l'acte d'accusation et soulignant que l'enquête n'avait pas prouvé l'implication de Shavrin dans la gestion financière de la SARL Godovalov.

Français En particulier, la défense a attiré l'attention sur le fait que le crime imputé à Shavrin a été commis par les « associés uniques » du capital social de Godovalov LLC à parts égales, alors que, selon l'avocat, la loi fédérale n° 14-FZ « sur les sociétés à responsabilité limitée » n'a jamais prévu la possibilité que de telles entités juridiques aient « plusieurs associés uniques ». « Le texte de la résolution contient des affirmations mutuellement exclusives selon lesquelles Godovalov était l'unique organe exécutif, et que cet organe exécutif unique était constitué de deux personnes physiques ou d'un conseil d'associés uniques qui n'existaient ni de jure ni de facto », a souligné la défense à l'époque.

Le tribunal n'a toutefois pas donné suite à l'appel, invoquant le fait que l'examen de l'affaire pénale n'avait pas encore été engagé. En conséquence, le tribunal a reporté l'audience au 12 septembre.

L'ouverture d'une procédure pénale contre Godovalov et Shavrin a été connue fin janvier 2025. En mars, le tribunal du district Dzerjinski de Perm a arrêté Andrei Godovalov par contumace pour deux mois (en cas de détention effective).

Les difficultés financières des actifs d'Andrey Godovalov et Nikolay Shavrin ont commencé en 2022. Le Service fédéral des impôts a alors facturé aux personnes morales la TVA pour 2016-2018, ainsi que des primes d'assurance, des pénalités et des amendes pour un montant total de près de 700 millions de roubles. Face à ces agissements, les fondateurs du distributeur pharmaceutique Godovalov et de la chaîne Apteka ot Sklada ont engagé des poursuites judiciaires auprès du service des impôts, ce qui a entraîné des conflits entre Godovalov et Shavrin et leurs créanciers et fournisseurs. En juillet 2023, des huissiers ont saisi les biens du distributeur pharmaceutique Godovalov pour un montant de 183,7 millions de roubles.

La procédure de liquidation de la personne morale « Godovalov » a été engagée en octobre 2023. Début 2024, le tribunal arbitral a déclaré le distributeur en faillite et a engagé une procédure contre la personne morale pour la vente de ses biens, suivie d'une liquidation judiciaire. En 2024, les propriétaires de la société, Godovalov et Shavrin, ont également été déclarés en faillite.

Fin août 2024, on a appris que 32 biens immobiliers appartenant à des débiteurs seraient vendus pour un montant total de 433,8 millions de roubles. Le bien le plus cher de la liste était un complexe d'entrepôts à Perm.

Dans le même temps, la dette totale du distributeur pharmaceutique Godovalov a été estimée à 7 milliards de roubles. La dette totale des entrepreneurs et de OOO Godovalov envers leurs créanciers s'élève à au moins 12,5 milliards de roubles.